Pilier discret mais essentiel, le trésorier veille à la bonne santé financière de l’organisation, en garantissant la disponibilité des liquidités et la sécurisation des flux.
Mais quel est précisément le rôle d’un trésorier ? Quelles sont ses missions quotidiennes, les compétences requises pour exercer ce métier, et les outils qu’il utilise ?
Que l’on souhaite devenir trésorier, mieux comprendre cette fonction ou recruter un profil qualifié, il est essentiel d’en maîtriser tous les aspects.
Dans cet article, nous vous proposons un guide complet pour comprendre le métier de trésorier : ses responsabilités, les compétences clés, les formations à suivre, les logiciels incontournables, et les enjeux actuels auxquels il fait face en 2025.
🔍 Ce que vous allez découvrir...
Qu’est-ce qu’un trésorier ?
Le trésorier est un acteur clé de la gestion financière, chargé d’assurer l’équilibre entre les entrées et les sorties d’argent.
Son rôle principal : garantir la bonne santé financière de l’organisation – qu’il s’agisse d’une entreprise, d’une association ou d’une collectivité.
Il veille à la liquidité de l’organisation, à la sécurisation des flux financiers et à la relation avec les partenaires bancaires.
📌 Le trésorier ne se limite pas à compter : il anticipe, contrôle et conseille.
Dans notre série « Focus métiers », l’article « Métier de trésorier : Emmanuel nous raconte son expérience » offre un éclairage vivant sur ce rôle clé.
Quelles sont les missions principales d’un trésorier ?
Les tâches d’un trésorier varient selon le type de structure, mais ses missions clés sont les suivantes :
- Suivi des flux de trésorerie au quotidien
- Élaboration de prévisions de trésorerie (court, moyen et long terme)
- Gestion des relations bancaires et négociation des conditions financières
- Optimisation des placements de trésorerie
- Reporting régulier auprès de la direction, du conseil d’administration ou des adhérents
- Veille réglementaire (fraude, conformité, sécurité des paiements)
Consultez la fiche APEC sur le responsable trésorerie d’entreprise, garant des flux de trésorerie à moyen et long terme, pour contextualiser le rôle selon la taille des structures.
Quelles compétences pour devenir trésorier ?
🧠 Compétences techniques
- Maîtrise des flux de trésorerie et de la comptabilité analytique
- Bonne connaissance des outils financiers (logiciels, tableurs, ERP)
- Notions de fiscalité, droit bancaire, conformité
🤝 Soft skills essentielles
- Rigueur et sens de l’organisation
- Fiabilité et confidentialité
- Bon relationnel pour dialoguer avec les banques, dirigeants ou membres
Quels outils et logiciels facilitent la gestion de la trésorerie ?
Voici une sélection d’outils utiles pour les trésoriers :
| Outil | Utilité principale | Type de structure |
|---|---|---|
| Excel / Google Sheets | Tableaux de suivi, prévisions simples | Associations, petites entreprises |
| Sage Trésorerie | Suivi des flux, automatisation | PME/ETI |
| Kyriba | Outil complet de gestion de trésorerie | Grandes entreprises |
| ISIE / Grand Angle | Solutions pour collectivités | Collectivités publiques |
Quelles formations pour devenir trésorier ?
Le métier de trésorier exige une bonne maîtrise des outils financiers, des bases solides en comptabilité, ainsi qu’une compréhension fine des enjeux de gestion de trésorerie.
Voici les principales voies de formation pour exercer ce rôle :
🎓 Formations initiales (études supérieures)
| Niveau d’études | Formations recommandées | Diplômes possibles |
|---|---|---|
| Bac +2 / +3 | DUT / BUT Gestion des entreprises et des administrations (GEA), BTS Comptabilité et Gestion | BTS CG, BUT GEA |
| Bac +5 | Master Finance, Master Comptabilité Contrôle Audit (CCA), Diplôme d’école de commerce avec spécialisation finance | Master CCA, Master Finance, Diplôme ESC |
💡 Astuce : Les profils issus de l’audit ou du contrôle de gestion peuvent évoluer naturellement vers la fonction de trésorier en entreprise.
📚 Formations professionnelles (reconversion ou spécialisation)
Pour les professionnels en poste ou en reconversion, plusieurs organismes proposent des formations ciblées :
- AFTE (Association Française des Trésoriers d’Entreprise) : propose des modules certifiants (ex. Cycle Trésorerie d’Entreprise)
- CNAM : cours du soir ou à distance en gestion financière
- ESBanque / CFPB : parcours spécialisés en gestion de trésorerie
- Formations CPF : de nombreuses formations trésorerie sont éligibles au CPF, en ligne ou en présentiel
Pour approfondir vos compétences, découvrez les formateurs et certifications professionnelles proposées par l’AFTE, l’association de référence des trésoriers d’entreprise.
Les enjeux actuels du trésorier en 2025
Le rôle traditionnel du trésorier d’entreprise a subi une transformation radicale au fil des années.
Le métier de trésorier ne cesse d’évoluer. En 2025, il ne s’agit plus seulement de suivre les flux de trésorerie : le trésorier devient un acteur stratégique dans l’entreprise, au cœur de la transformation digitale, de la gestion des risques et de la performance durable.
Voici les principaux défis à relever cette année :
L’intelligence artificielle au service de la trésorerie
Les outils d’IA, et notamment l’IA agentique (ou TAI – Treasury Agentic Intelligence), permettent désormais d’automatiser les prévisions, d’optimiser les décisions financières et d’anticiper les risques avec une précision inédite.
Exemple : un trésorier peut aujourd’hui, grâce à l’IA, détecter en quelques secondes un futur risque de trésorerie à 90 jours.
Enjeux :
Automatiser les tâches chronophages
Améliorer la qualité des prévisions de cash
Renforcer la réactivité décisionnelle
Découvrez comment l’IA permet de prédire les flux de trésorerie dans cet article dédié.
Une connectivité temps réel entre systèmes
Les trésoriers travaillent désormais avec des systèmes interconnectés : ERP, logiciels de trésorerie, banques, partenaires. Cette connectivité API permet d’avoir une vision unifiée et instantanée de la trésorerie.
💡 Un tableau de bord en temps réel devient un outil indispensable pour piloter les positions bancaires et les prévisions consolidées.
Enjeux :
Réduction des délais de traitement
Meilleure fiabilité des données
Synchronisation continue des flux
Sécurité des paiements et lutte contre la fraude
Face à la montée des cyberattaques, le trésorier devient un maillon fort de la cybersécurité financière.
Exemple concret : la mise en place de circuits de validation à double facteur permet de bloquer les tentatives de fraude comme l’arnaque au président.
Enjeux :
Sécuriser les circuits de paiement
Détecter les anomalies en temps réel
Sensibiliser les équipes financières
Intégration des critères ESG dans la gestion financière
En 2025, les décisions de trésorerie doivent aussi être socialement responsables. Les critères Environnement, Social et Gouvernance (ESG) s’invitent dans la gestion des placements, des financements et du reporting.
Par exemple, un trésorier peut privilégier un green bond pour financer un projet à impact positif ou intégrer un fournisseur bancaire engagé.
Enjeux :
Sélectionner des placements responsables
Produire un reporting extra-financier
Aligner la trésorerie avec la stratégie RSE
👉 Cette transformation du métier pousse les trésoriers à se former en continu, à adopter de nouveaux outils, et à repenser leur posture dans l’organisation. La trésorerie devient un levier de performance, de résilience et d’innovation.